Hur mycket rotavdrag får jag för en luftvärmepump?

Vid fast pris 30 procent av 30 procent av priset, alltså 9 procent. En luftvärmepump för 20 000 kr ger 1 800 kr enligt Skatteverkets exempel.

Hur mycket rotavdrag får jag för bergvärme?

Vid fast pris 10,5 procent av priset: arbetskostnaden räknas till 35 procent och rotavdraget är 30 procent av den. Borrningen har samma schablon.

Ger service av värmepumpen rotavdrag?

Nej. Service, kontroll och översyn ger inget avdrag. Reparation och felsökning gör det.

Kan jag använda schablonen i min bostadsrätt?

Nej. I bostadsrätt ger bara arbetet inne i lägenheten rotavdrag, och arbetskostnaden ska räknas fram utan schablon.

Rotavdrag för värmepump – schablonen 30 eller 35 procent

Installerar ett företag en värmepump till fast pris får arbetskostnaden räknas fram med Skatteverkets schablon: 35 procent av totalpriset för bergvärme och andra vätska–vatten-pumpar, 30 procent för luftvärmepumpar. Rotavdraget blir sedan 30 procent av den arbetskostnaden – i praktiken 10,5 respektive 9 procent av hela priset. Schablonen gäller inte i bostadsrätt, och service ger inget avdrag alls.

Jobben på fakturan

RotJobb 1
Typ av arbeteTotalpris inkl. moms
kr
Arbetskostnaden räknas som 35 % av priset: 40 250 kr.
RotJobb 2
Typ av arbeteTotalpris inkl. moms
kr
Arbetskostnaden räknas som 35 % av priset: 22 750 kr.

Vem får avdraget?

Redan använt avdrag i år?

Taken gäller per person och kalenderår. Hur mycket du redan fått ser du i Skatteverkets e-tjänst Mina skattereduktioner för rot, rut och grön teknik.

Du: rot i år

Du: rut i år

Fakturan med avdrag

18 900 kri rotavdrag – du betalar 161 100 kr av 180 000 kr

Jobb 1: arbetskostnad (35 % av 115 000 kr): 40 250 kr
Jobb 2: arbetskostnad (35 % av 65 000 kr): 22 750 kr
Material, resor och övrigt: 117 000 kr
Summa före avdrag: 180 000 kr
Rotavdrag 30 %: −18 900 kr
Att betala: 161 100 kr

Resten, 18 900 kr, betalar Skatteverket till företaget när du har betalat din del.

Så mycket av taket går åt

Du18 900 kr i avdrag

Rot18 900 av 50 000 kr

Rot + rut18 900 av 75 000 kr

Kvar i år: 56 100 kr, varav högst 31 100 kr rot.

Räcker skatten? Avdraget på fakturan är preliminärt – i deklarationen får du bara behålla det du har skatt för.

Senast uppdaterad 28 september 2026

Schablonerna vid totalentreprenad till fast pris

När företaget åtar sig hela installationen till ett i förväg bestämt pris, där arbete, maskiner, material och resor ingår, behöver arbetskostnaden inte räknas fram timme för timme. Skatteverket har bestämt hur stor del av priset som räknas som arbete. Kolumnen längst till höger visar rotavdraget för varje 100 000 kr i pris.

Skatteverkets schabloner för arbetskostnaden, rotavdrag 30 % (2026)
Installation	Arbete av priset	Rotavdrag av priset	Avdrag per 100 000 kr
Värmepump vätska–vatten, t.ex. bergvärme	35 %	10,5 %	10 500 kr
Luftvärmepump	30 %	9 %	9 000 kr
Solvärmesystem	30 %	9 %	9 000 kr
Vedpanna	28 %	8,4 %	8 400 kr
El-, gas-, olje- eller pelletspanna	24 %	7,2 %	7 200 kr
Borrning, t.ex. brunn för vatten	35 %	10,5 %	10 500 kr

Skatteverkets egna exempel

Luftvärmepump till fast pris 20 000 kr: arbetskostnaden räknas till 30 procent, 6 000 kr, och rotavdraget till 30 procent av det, 1 800 kr.
Borrning för vatten till fast pris 120 000 kr: arbetskostnaden räknas till 35 procent, 42 000 kr, och rotavdraget blir 12 600 kr.

Räkneexempel: bergvärme med borrhål

Pumpen installeras till fast pris 115 000 kr och borrhålet borras till fast pris 65 000 kr. Båda har schablonen 35 procent, så arbetskostnaden blir 63 000 kr och rotavdraget 18 900 kr. Du betalar 161 100 kr av 180 000 kr. Avdraget ryms under en persons tak på 50 000 kr, men kräver att skatten räcker – se tabellerna över inkomstgränser.

Räcker skatten för rot och rut?

Schablon eller verklig arbetskostnad?

Schablonen är ett sätt att räkna när priset är fast. Fakturerar företaget i stället arbetet för sig – timmar på plats hemma hos dig – räknas avdraget på den faktiska arbetskostnaden. För en luftvärmepump för 32 000 kr ger schablonen 2 880 kr i avdrag. Visar fakturan i stället 9 500 kr i arbete och 22 500 kr i pump och material blir avdraget 2 850 kr. Schablonen förutsätter ett fast totalpris för hela entreprenaden; annars räknas avdraget på den arbetskostnad som står på fakturan.

Service, reparation och byte

Byta ut en värmepump eller värmepanna ger rotavdrag, liksom att installera och reparera den.
Felsökning av en värmepump eller panna ger rotavdrag – till skillnad från enbart felsökning av el, som inte gör det.
Service, kontroll och översyn ger inget avdrag, inte heller när det görs i samband med annat rotarbete.
Markarbete för värmeförsörjning, som att gräva för en bergvärmeslang, ger rotavdrag i ett småhus.
En fjärrstyrd luftvärmepump är inget it-arbete: att koppla upp och styra den via en app ger inget rutavdrag.

Bostadsrätt, ägarlägenhet och nybyggt hus

I en bostadsrätt ger installation och reparation av värmepumpar, värmepannor och braskaminer rotavdrag bara för den del av arbetet som görs inne i lägenheten, och schablonen får inte användas – arbetskostnaden måste räknas fram. I en ägarlägenhet ger installation och reparation av en luftvärmepump eller AC rotavdrag på den del av byggnaden du äger. Under husets första fem år efter värdeåret godkänns bara arbete som återställer värmesystemet, och en ny pump ska då vara likvärdig med den gamla.

Värmepump är inte grön teknik

Skattereduktionen för grön teknik gäller solceller, lagring av egenproducerad el och laddningspunkter för elbil – inte värmepumpar. En värmepump ger alltså bara rotavdrag. Solvärme, som värmer vatten, ger rotavdrag med schablonen 30 procent. Solceller och laddpunkter – och elarbetet när ett batteri installeras – kan i stället ge rotavdrag, men aldrig både rotavdrag och grön teknik för samma arbete.

Källor

Vanliga frågor

Hur mycket rotavdrag får jag för en luftvärmepump?: Vid fast pris 30 procent av 30 procent av priset, alltså 9 procent. En luftvärmepump för 20 000 kr ger 1 800 kr enligt Skatteverkets exempel.
Hur mycket rotavdrag får jag för bergvärme?: Vid fast pris 10,5 procent av priset: arbetskostnaden räknas till 35 procent och rotavdraget är 30 procent av den. Borrningen har samma schablon.
Ger service av värmepumpen rotavdrag?: Nej. Service, kontroll och översyn ger inget avdrag. Reparation och felsökning gör det.
Kan jag använda schablonen i min bostadsrätt?: Nej. I bostadsrätt ger bara arbetet inne i lägenheten rotavdrag, och arbetskostnaden ska räknas fram utan schablon.